Politično izpostavljene osebe so osebe, ki so zavzemale ali zavzemajo visoko javno funkcijo, kot je predsednik države ali vlade, višji politični veljaki, višji vladni, sodniški ali vojaški uradniki, višji direktorji državnih podjetij ali pomembni uradniki političnih strank. Pojem pogosto vključuje njihove sorodnike in bližnje prijatelje. Banke in druge finančne institucije morajo obravnavati te stranke kot visoko tvegane in uporabiti okrepljeno skrbnost tako na začetku kot v nadeljevanju poslovanja, za zagotovitev, da denar na njihovem računu ni izkupiček iz naslova kriminala ali korupcije.

Banke morajo politično izpostavljene osebe obravnavati z okrepljeno skrbnostjo za zagotovitev legitimnosti njihovih virov premoženja, še posebno če gre za politično izpostavljene osebe iz tujih držav.